Если контрагент, заемщик или иной должник оказался в процедуре банкротства, то наличия договора, акта об оказанных услугах или выполненных работах, расписки или даже вступившего в законную силу решения суда, подтверждающего задолженность должника перед вами, как правило, недостаточно для получения денег из конкурсной массы. Кредитору необходимо заявить свое требование в рамках дела о банкротстве и добиться его включения в реестр требований кредиторов. Именно в реестре содержатся данные о том, какие требования признаны, в каком размере они учитываются и в какой очередности могут быть погашены.
При этом само по себе наличие задолженности не означает автоматического включения в реестр кредиторов при банкротстве. Арбитражный суд проверяет основание и дату возникновения обязательства, размер долга, его характер и обоснованность требования. Значение имеет и момент обращения: пропуск установленного срока способен существенно изменить положение кредитора и очередность фактического получения удовлетворения.
Что такое реестр требований кредиторов при банкротстве
Реестр требований кредиторов — это систематизированный учет признанных требований к должнику в рамках дела о банкротстве. Согласно п. 7 ст. 16 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – «Закон о банкротстве») в реестре требований кредиторов отражаются сведения о каждом кредиторе, размере его требований, основании их возникновения и очередности удовлетворения. Реестр ведет арбитражный управляющий либо, в предусмотренных законом случаях, профессиональный реестродержатель (п. 1 и п. 2 ст. 16 Закона о банкротстве).
По общему правилу, требование включается в реестр на основании вступившего в законную силу судебного акта, устанавливающего его состав и размер (в данном случае речь идет не о судебном акте, которым подтверждается наличие долга, а о судебном акте, которым суд признает требование подлежащим включению в реестр). Исключение предусмотрено, в частности, для требований о выплате выходных пособий и оплате труда (ст. 4 Закона о банкротстве): первоначально такие сведения могут включаться арбитражным управляющим в специальном порядке, а при возникновении спора вопрос разрешает суд.
Важно отличать требования, подлежащие включению в реестр требований кредиторов должника, от «текущих платежей» — т.е. денежных обязательств должника, возникших уже после даты принятия заявления о признании банкротом (п. 1 ст. 5 Закона о банкротстве). Если денежное обязательство относится к текущим платежам по смыслу оно в реестр не включается и погашается преимущественно перед реестровой задолженностью. Поэтому перед подачей заявления необходимо определить не только наличие долга, но и его правовую природу.
Зачем кредитору включение в реестр
Включение требования в реестр имеет значение не только для возможности получить часть средств от реализации имущества должника. Конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, требования которых включены в реестр, участвуют в собрании кредиторов с правом голоса, а количество голосов в общем случае зависит от размера учтенного требования (ст. 12 Закона о банкротстве). Через собрание кредиторы участвуют в принятии ключевых решений по делу о банкротстве.
Кроме того, установленное судом требование учитывается при распределении конкурсной массы в соответствующей очереди. Согласно п. 3 ст. 142 Закона о банкротстве, если денежных средств должника недостаточно для полного удовлетворения требований кредиторов одной очереди, они по общему правилу распределяются пропорционально размеру включенных требований. Поэтому включение в реестр — это процессуальный механизм, который фиксирует место конкретного кредитора среди остальных участников банкротства.
При этом с 2024 года важна еще одна особенность. Кредитор, который предъявил требование к должнику в порядке статей 71 или 100 Закона о банкротстве, приобретает статус лица, участвующего в деле о банкротстве, в том числе получает право заявлять возражения относительно требований других кредиторов. То есть определенные процессуальные права возникают уже после надлежащего предъявления требования, хотя окончательное включение задолженности в реестр требует судебного акта.
Какие требования включаются в реестр кредиторов при банкротстве
В реестр включаются прежде всего денежные требования, возникшие до возбуждения дела о банкротстве и подлежащие учету в соответствующей процедуре. Основанием могут быть договор поставки, подряда, оказания услуг, аренды, кредитный договор, договор займа, обязательство по возврату денежных средств, взысканная судом задолженность и другие гражданско-правовые или публичные обязательства.
При этом суд устанавливает не просто общую сумму задолженности. Имеет значение структура требования: основной долг, проценты, неустойка, штрафы и другие финансовые санкции могут учитываться по-разному. Например, требования кредиторов третьей очереди по взысканию неустоек, штрафов, пеней, упущенной выгоды и иных финансовых санкций учитываются отдельно и удовлетворяются после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов (п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве).
Не каждое денежное обязательство должно включаться в реестр. Текущие платежи удовлетворяются вне реестра, а для отдельных категорий обязательств Закон о банкротстве устанавливает специальные правила. Поэтому ошибочная квалификация требования способна привести к отказу во включении либо к необходимости защищать право в другом порядке.
Как подать заявление о включении в реестр требований кредиторов
Требование заявляется в рамках уже существующего дела о банкротстве должника. Кредитор обращается не с новым иском о взыскании задолженности, а с заявлением об установлении требования в том деле, в котором рассматривается банкротство.
После изменений законодательства заявления по статьям 71 и 100 Закона о банкротстве направляются в арбитражный суд в электронном виде в порядке, установленном процессуальным законодательством. В зависимости от стадии процедуры документы также направляются предусмотренным законом участникам, в частности должнику и соответствующему арбитражному управляющему.
В заявлении необходимо определить сумму требования, обстоятельства возникновения задолженности, правовое основание обязательства и предполагаемую очередность его учета. Если долг подтвержден договором займа, например, недостаточно просто сослаться на название договора: необходимо показать реальную передачу заемных средств. По поставке или подрядным отношениям суд оценивает документы, подтверждающие фактическую поставку товара, выполнение работ или оказание услуг.
К заявлению прикладываются доказательства, на которых основано требование (ст. 40 Закона о банкротстве). Это могут быть договор и дополнительные соглашения, платежные поручения, банковские документы, акты приема-передачи, товарные накладные, универсальные передаточные документы, акты выполненных работ, переписка сторон, документы о признании задолженности, вступившее в законную силу решение суда или судебный приказ. Если ранее было возбуждено исполнительное производство, могут иметь значение исполнительный лист и документы о ходе взыскания.
Само наличие исполнительного листа не означает, что кредитор автоматически включен в реестр. После начала банкротной процедуры требования к должнику реализуются с учетом специального порядка Закона о банкротстве, а состав, размер и очередность реестрового требования фиксируются в рамках дела о несостоятельности.
Как арбитражный суд проверяет обоснованность требования кредитора
Процедура включения требований в реестр не сводится к формальной проверке наличия договора. Задача суда — не допустить попадания в реестр фиктивной или искусственно сформированной задолженности, поскольку включение необоснованного требования уменьшает долю конкурсной массы, которая может достаться остальным кредиторам.
Суд исследует существование обязательства, его размер, исполнение кредитором своей части сделки и обстоятельства образования задолженности. Если представлены достаточные доказательства и возражений нет, современные правила позволяют рассматривать требования в упрощенном процессуальном порядке без вызова участников (ст. 228 АПК РФ). При поступлении мотивированных возражений или если суд сам считает необходимым более детально исследовать обстоятельства, назначается судебное заседание.
Наличие ранее вынесенного решения суда существенно влияет на объем проверки, но также не превращает процедуру включения в чистую формальность. Закон о банкротстве предусматривает механизмы защиты остальных кредиторов, если судебный акт, положенный в основу требования, нарушает их права. В частности, в предусмотренных законом случаях участники банкротства могут ставить вопрос о пересмотре такого акта по вновь открывшимся обстоятельствам (ст. 311 АПК РФ).
Сроки подачи заявления о включении в реестр требований кредиторов
Единого срока, одинакового для всех стадий банкротства, не существует. Именно поэтому распространенная формулировка «на включение в реестр всегда дается два месяца» является неточной.
Как следует из п. 1 ст. 71 Закона о банкротстве, при банкротстве юридического лица в процедуре наблюдения для участия в первом собрании кредиторов требование необходимо предъявить в течение 30 календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Кредитор направляет требование в арбитражный суд и другим предусмотренным законом лицам с документами, подтверждающими его обоснованность.
Пропуск этих 30 дней не означает окончательную потерю возможности включить требование в реестр. П. 2 ст. 71 Закона о банкротстве прямо устанавливает, что требования, предъявленные после окончания данного срока, рассматриваются арбитражным судом после введения процедуры, следующей за наблюдением. Практическое последствие пропуска заключается прежде всего в том, что кредитор не сможет своевременно получить соответствующий объем прав для участия в первом собрании кредиторов.
В конкурсном производстве действует другой срок. Согласно п. 1 ст. 142 Закона о банкротстве, реестр требований кредиторов закрывается по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Именно этот срок имеет ключевое значение для последующего порядка расчетов.
Для контроля сроков кредитору необходимо отслеживать сведения о банкротстве должника, а не ориентироваться только на письма от контрагента или управляющего. Закон предусматривает опубликование обязательных сведений о введении процедур банкротства и их включение в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве.
Что происходит при пропуске срока включения в реестр
Последствия зависят от того, какой именно срок был пропущен. Если речь идет о 30 днях в наблюдении юридического лица, требование по общему правилу не утрачивается: оно рассматривается после перехода к следующей процедуре. Но кредитор может лишиться возможности участвовать с этим требованием в первом собрании, на котором принимаются важные решения о дальнейшем ходе банкротства.
Иная ситуация возникает после закрытия реестра в конкурсном производстве. Если требование заявлено после закрытия реестра, и срок не восстановлен, оно удовлетворяется за счет имущества должника, которое останется после погашения требований кредиторов, своевременно включенных в реестр (п. 4 ст. 142 Закона о банкротстве). На практике это существенно снижает вероятность получения денег, особенно если конкурсной массы недостаточно даже для расчетов с реестровыми кредиторами.
Такой кредитор также оказывается в ином процессуальном положении по отношению к реестровым кредиторам. В частности, право голоса на собрании кредиторов связано с наличием требования, включенного в реестр. Поэтому пропуск срока способен повлиять не только на экономический результат взыскания, но и на возможность участвовать в управлении процедурой банкротства.
Можно ли восстановить срок включения в реестр требований кредиторов
Да, при определенных условиях. Это особенно важно учитывать с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 29 мая 2024 года № 107-ФЗ.
В действующей редакции пункта 1 статьи 142 Закона о банкротстве прямо предусмотрено: требование считается заявленным в срок, если арбитражный суд по ходатайству кредитора восстановил пропущенный срок при наличии уважительных причин. Если суд откажет в удовлетворении ходатайства, требование будет удовлетворяться по правилам, установленным для требований, заявленных после закрытия реестра.
Таким образом, встречающаяся в старых комментариях и статьях категоричная формула о том, что двухмесячный срок закрытия реестра «не подлежит восстановлению ни при каких обстоятельствах», для действующей редакции закона уже неверна. Однако сама возможность заявить ходатайство еще не гарантирует его удовлетворение: кредитор должен доказать уважительность причин пропуска.
При подготовке такого ходатайства важно не ограничиваться объяснением причин задержки. Необходимо подтвердить их документами и показать причинную связь: обстоятельства действительно должны были препятствовать своевременной подаче требования. Кроме того, имеет значение поведение кредитора после прекращения таких обстоятельств — неоправданное дальнейшее бездействие может ослабить его позицию.
Закон также предусматривает специальное исключение для определенных требований. Если на дату закрытия реестра еще не был вынесен или не вступил в силу обязательный для признания соответствующей задолженности судебный акт либо акт иного уполномоченного государственного органа, некоторые требования, заявленные до истечения шести месяцев со дня закрытия реестра, могут считаться предъявленными своевременно (абз. 3 п. 4 ст. 142 Закона о банкротстве). Возможность применения этого правила необходимо оценивать применительно к конкретному основанию задолженности.
Очередность удовлетворения требований кредиторов
Включение требований в реестр не означает, что все кредиторы получают деньги одновременно или пропорционально общей сумме задолженности независимо от характера обязательства. Закон устанавливает очередность удовлетворения требований кредиторов.
Как установлено в п. 1 ст. 134 Закона о банкротстве, в общем порядке при банкротстве юридического лица прежде реестровых требований погашаются текущие платежи. Внутри реестра предусмотрены первая, вторая и третья очереди; большинство обычных коммерческих требований контрагентов относится к третьей очереди. Отдельные правила установлены для обеспеченных залогом обязательств, неустоек, процентов и других категорий задолженности.
Если имущества недостаточно для полного расчета со всеми кредиторами одной очереди, денежные средства распределяются между ними пропорционально размеру требований, включенных в реестр, если Закон о банкротстве не предусматривает иное. Поэтому сам факт включения в реестр еще не означает гарантированного погашения задолженности в полном объеме.
Включение требований в реестр при банкротстве гражданина
Для банкротства физического лица действуют специальные нормы. Для включения в реестр требований кредиторов и участия в первом собрании конкурсные кредиторы и уполномоченный орган вправе предъявить требования в течение двух месяцев с даты опубликования сообщения о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом (ст. 213.8 Закона о банкротстве). При наличии уважительной причины этот срок может быть восстановлен арбитражным судом.
Пропуск срока для участия в первом собрании сам по себе не означает, что требование вообще не будет рассмотрено для целей включения в реестр. Верховный Суд отдельно обращал внимание на необходимость разграничивать последствия пропуска срока для участия в первом собрании и возможность установить требование кредитора в самой процедуре (п. 23 постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 № 45).
Когда в отношении гражданина введена реализация имущества, требования рассматриваются по правилам статьи 100 Закона о банкротстве с учетом специальных норм главы о банкротстве граждан. Закон также прямо допускает восстановление пропущенного по уважительной причине срока закрытия реестра.
Согласно п. 1 ст. 213.27 Закона о банкротстве, при расчетах в банкротстве гражданина сначала удовлетворяются текущие платежи в установленной законом очередности, после чего производятся расчеты с реестровыми кредиторами (п. 1 ст. 213.27 Закона о банкротстве). В реестре первая очередь включает, в частности, требования о возмещении вреда жизни и здоровью, а также о взыскании алиментов, вторая — требования по выходным пособиям и оплате труда, а к третьей относятся другие кредиторы (п. 3 ст. 213.27 Закона о банкротстве). Для залоговых требований установлен отдельный порядок распределения средств от реализации предмета залога.
Если задолженность уже взыскана решением суда
Как уже было указано выше, вступившее в законную силу решение суда о взыскании задолженности с должника не является обязательным условием для включения требования в реестр кредиторов, однако существенно упрощает процедуру включения. Тем не менее, одного такого решения для «автоматического» включения требования в реестр не достаточно, икредитору все равно необходимо заявить свое требование в деле о банкротстве. Обычное взыскание по исполнительному листу и участие в банкротстве — разные правовые механизмы.
Поэтому наличие решения суда, судебного приказа или исполнительного листа не заменяет заявление о включении в реестр. Кредитору следует проверить публикации о процедуре, определить срок подачи требований и обратиться в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника.
Если до начала банкротства уже осуществлялось исполнительное производство, необходимо учитывать последствия введения соответствующей процедуры банкротства для дальнейшего принудительного исполнения. Попытка продолжить взыскание в прежнем порядке вместо своевременного предъявления требования в рамках дела о банкротстве может привести к пропуску значимого срока.
Требования по договору займа и требования аффилированных лиц
Повышенное внимание в судебной практике уделяется требованиям, основанным на договоре займа, особенно если кредитор связан с должником корпоративными, семейными, управленческими или иными отношениями. Для суда важно установить не только факт подписания договора, но и реальность предоставления финансирования, источник денежных средств, экономическую цель операции и обстоятельства появления задолженности.
Сам факт аффилированности не означает автоматический отказ во включении требований в реестр или безусловное понижение очередности. Однако в п. 4 Постановления от 23 декабря 2025 года № 41 Верховный Суд указывает, что при наличии обоснованных сомнений контролирующее или аффилированное лицо должно полно раскрыть обстоятельства предоставления финансирования. Нераскрытие необходимых сведений при разумных сомнениях в реальности обязательства может повлечь отказ во включении требования.
Отдельно оценивается так называемое «компенсационное» финансирование. Если контролирующее лицо в условиях имущественного кризиса фактически заменяет предусмотренные законодательством механизмы докапитализации финансированием через договор займа или сходную конструкцию, это может иметь последствия для очередности удовлетворения его требования. Актуальные подходы к таким спорам подробно сформулированы в Постановлении Пленума Верховного Суда от 23 декабря 2025 года № 41.
Возражения против включения требований другого кредитора
Формирование реестра затрагивает интересы всех его участников: чем больше размер признанных требований, тем меньшая доля конкурсной массы может прийтись на каждого из остальных кредиторов. Поэтому Закон о банкротстве позволяет участникам дела заявлять возражения относительно состава, размера и очередности предъявленных требований (п. 3 ст. 71 и п. 3.1. ст. 100 Закона о банкротстве).
Возражение может касаться фиктивности сделки, отсутствия доказательств передачи денежных средств, частичного погашения долга, истечения срока исковой давности, неправильного расчета процентов или неустойки, неверно определенной очередности и других обстоятельств. С 2024 года п. 3 ст. 71 Закона о банкротстве прямо предусматривает право лиц, заявляющих возражения, ссылаться в том числе на пропуск срока исковой давности.
Поэтому кредитору необходимо оценивать свою доказательственную позицию не только с точки зрения отношений с самим должником. В банкротстве требование фактически противопоставляется всему сообществу кредиторов, каждый из которых заинтересован в том, чтобы конкурсная масса не уменьшалась за счет необоснованной задолженности.
Уплата госпошлины
При подаче заявления о вступлении в реестр требований кредиторов уплата государственной пошлины зависит от того, подтверждено ли требование кредитора вступившим в законную силу судебным актом. Если такое подтверждение имеется, кредитор освобождается от уплаты госпошлины на основании подп. 5 п. 1 ст. 333.37 Налогового кодекса РФ. В случае, когда требование не подтверждено судебным актом, госпошлина подлежит уплате в размере 50% от суммы, исчисляемой по правилам подп. 1 п. 1 ст. 333.21 НК РФ для требований имущественного характера, подлежащих оценке. Это прямо предусмотрено подп. 9 п. 1 ст. 333.21 НК РФ.
Указанный порядок был разъяснён Президиумом Верховного Суда РФ в Обзоре судебной практики № 1 (2024), утверждённом 29 мая 2024 года (раздел «Разъяснения по вопросам, возникающим в судебной практике»). Неуплата госпошлины влечёт оставление заявления без движения, а при неустранении этого недостатка — его возвращение. Уплаченная госпошлина в дальнейшем включается в реестр требований кредиторов в составе третьей очереди и погашается после основной суммы задолженности (п. 3 ст. 147 Закона о банкротстве).
Основные ошибки при включении требований в реестр
На практике проблемы чаще всего возникают не из-за отсутствия самого долга, а из-за ошибок при его предъявлении. Критичны неправильное определение характера требования, пропуск срока, неполный комплект доказательств и неверный расчет задолженности.
Перед обращением в арбитражный суд кредитору стоит последовательно проверить:
- введена ли в отношении должника процедура банкротства, и на какой стадии находится дело;
- опубликованы ли сведения, от которых исчисляется срок предъявления требований;
- относится ли задолженность к реестровой или является текущим платежом;
- не истекли ли 30 дней для участия в первом собрании в наблюдении либо двухмесячный срок закрытия реестра;
- нужно ли одновременно заявлять ходатайство о восстановлении пропущенного срока;
- подтверждены ли не только договорные отношения, но и фактическое исполнение со стороны кредитора;
- правильно ли разделены основной долг, проценты, неустойка и иные суммы;
- имеется ли вступивший в законную силу судебный акт, и какие последствия он имеет для установления требования;
- соответствует ли заявленная очередность характеру обязательства;
- нет ли обстоятельств, которые могут вызвать возражения управляющего или других участников дела.
Чем раньше проведена такая проверка, тем меньше риск оказаться в ситуации, когда задолженность действительно существует экономически, но процессуальное положение кредитора уже существенно ухудшилось.
Что важно помнить кредитору
Включение в реестр требований кредиторов при банкротстве — это самостоятельная судебная процедура, а не техническое внесение уже известного долга в список. Суд проверяет обоснованность требования, его размер и очередность, а остальные участники дела могут заявлять возражения.
Особое значение имеют сроки. В наблюдении юридического лица 30 календарных дней связаны прежде всего с участием в первом собрании кредиторов; пропущенное требование может быть рассмотрено после введения следующей процедуры. В конкурсном производстве реестр закрывается через два месяца после опубликования сведений о признании должника банкротом, и пропуск этого срока может привести к удовлетворению требования только после реестровых кредиторов.
При этом действующее законодательство позволяет восстановить пропущенный срок при наличии уважительных причин. Поэтому даже если срок уже истек, кредитору не следует автоматически считать возможность включения требований утраченной: необходимо определить применимую процедуру, установить причину пропуска, оценить доказательства и выбрать правильный процессуальный способ защиты.
Чем раньше кредитор начинает действовать после появления сведений о банкротстве должника, тем больше у него возможностей не только претендовать на удовлетворение задолженности из конкурсной массы, но и полноценно участвовать в деле о банкротстве, контролируя формирование реестра и защищая свои интересы наряду с остальными кредиторами.
Включение требования в реестр кредиторов требует точного соблюдения процессуального порядка и подтверждения задолженности надлежащими документами. Специалисты ЮК «Неделько и партнеры» оказывают юридическую помощь по спорам в рамках процедуры банкротства: анализируют основания для предъявления требований, готовят заявление и доказательства, контролируют соблюдение процессуальных сроков и представляют интересы кредиторов в суде. Если срок уже пропущен, специалисты оценят последствия и возможные способы защиты интересов клиента. Обращайтесь, мы помогли многим клиентам, постараемся помочь и вам.
Автор статьи:
Константин Сичинский,
кандидат юридических наук
Партнер Юридической компании
«Неделько и Партнеры»
